高唐部分企业现金收支失控 [复制链接]

第9版(读者来信)
专栏：观察台

　　高唐部分企业现金收支失控
最近，我行对全县工商企业进行突击检查，发现百分之四十二的企业无现金出纳制度，百分之二十八的企业无现金台帐。被检查的十家个体私营企业均无现金出纳制度，也无现金台帐。有的被查单位当天实际库存现金金额为核定限额的十二点九倍，百分之七十四的被查企业存在白条抵库现象。据分析，造成上述问题的原因是：
银信部门放松了现金管理工作。随着金融体制改革的深入，各专业银行和信用社以放松现金管理为手段揽客户、拉存款，为企业多次开户，现金支收管理失控提供了方便。
企业转换经营机制，银行现金管理难度加大。如高唐县供销系统，实行国有民营、分柜承包租赁经营，周转资金由“公”转“私”，导致银行现金管理向繁杂、分散方向转化。
结算渠道“梗阻”，迫使企业使用现金结算。由于票据结算受金额、时间、地点、收款单位等多方制约，加上一些人为因素，造成银行票据结算不如现金结算直接、迅速、方便，使得企业热衷于用现金结算。
用现金交易逃避银行追贷。一些亏损欠贷企业，用现金结算交易，其根本目的在于逃避银行债权债务管理。
现金管理失控，导致现金大量体外循环，给金融宏观调控带来困难，同时也为贪污盗窃等犯罪活动和拿回扣等行为提供可乘之机。有关方面应切实加强对企业现金收支的管理。
山东高唐县人民银行崔成军