名词解释 [复制链接]

第10版(财税金融)
专栏：

　　名词解释
　　利率调期：又称“利率互换”，是指两种不同利率形式之间的相互交换，如固定利率调成浮动利率，浮动利率调成固定利率。通过这一手段，客户可将原有债务利率转换成对自己有利的形式，从而达到防范利率风险，降低债务成本的目的。
　　货币调期：又称“货币利率互换”，是交易双方根据预选规定的汇率和利率水平，相互交换债务本金及利息的一种做法。在利率上，可以固定调浮动，也可以浮动调浮动，还可以固定调固定。在汇率上，可以使用即期汇率，也可以使用远期汇率，还可以使用双方协定的任意其他汇率，但利率水平会发生相应变化。
　　人民币远期结售汇业务：又称远期结售汇，是确定汇价在前而实际外汇收支发生在后的结售汇业务（即期结售汇是二者同时发生）。由于此项业务可以事先确定将来某一日向银行办理结汇或售汇业务的汇率，所以对于有未来一段时间收、付外汇业务的客户来说，可以起到防范人民币汇率风险、进行货币保值的作用。