把防范风险落到实处 [复制链接]

第2版(经济)
专栏：经济漫笔

　　把防范风险落到实处
　　诗云
　　最近，中国人民银行有关负责人宣布，将在全国开展金融资产清理，并在此基础上按国际通行办法对信贷资产逐渐推行五级分类和考核办法。在东南亚金融危机留给我们种种警示的今天，中央银行此举，可谓把金融风险防范落到了实处。
　　很久以来，我国银行的贷款质量被笼统地划分为正常贷款和不良贷款。未到期的贷款一律列为正常贷款，逾期贷款则称为不良贷款，并依逾期长短，分为逾期、呆滞、呆账三类。这种划分，虽对严重不良资产的统计有一定作用，但比较简单，局限性较大，不能及时、准确反映企业生产经营变化对贷款风险的影响，既不利于商业银行搞好信贷管理，也不利于中央银行加强金融监管。今后要推行的信贷资产质量分类办法，按实际风险程度，将贷款分为正常、关注、次级、可疑、损失五种。与旧办法相比，五级分类法除比较客观，能及时、准确地反映金融企业的真实资产外，最大的好处还在于有利于商业银行主动防范贷款风险。
　　过去使用“一逾两呆”法，一些商业银行往往为了掩盖贷款质量低下的现实而热衷于对到期未还的贷款一再展期，造成信贷行为扭曲。新办法着眼于借款人的偿还能力，必将促使商业银行将资金投向还款能力强、风险低、效益好的项目和企业，有助于社会资源优化配置。实行新分类法之后，商业银行必须加强贷前审查，这样就从源头控制住了不良贷款的产生。同时要重视贷后管理，注意追踪、收集可能影响借款人偿贷能力的各种信息，从而有助于其提高信贷管理水平。
　　商业银行的信贷资产状况改善了，防范和化解金融风险，建立现代金融企业制度就大有希望。