美国储蓄冷投资热 [复制链接]

第7版(国际周刊)
专栏：

　　美国
　　储蓄冷投资热
　　本报驻美国记者王如君
　　在美国，利息税是所得税的组成部分，根据美国所得税法，应当上税的利息种类繁多，诸如储蓄利息、股票红利、借出贷款利息、从银行贷款投资所得利息、预付保险金利息，等等。储蓄利息税只是整个所得税中的一小部分。
　　但是，美国储蓄利息税的历史却不算短，早在1913年，美国开始实施收入税法时，储蓄利息要上税就被涵盖其中。1939年、1954年以及1986年，美国先后对原有的所得税法进行了增改，但主要内容基本未变。1986年国内税收法规定，储蓄利息收入和其他种类的收入合而为一。政府根据公民除去减免税项目之后应当课税的收入总额来进行征税。
　　美国国内税务局的官员罗伯茨先生告诉记者，美国的所得税率根据人们的年收入而定，收入多，税率就高；收入少，税率就低；收入不到法定收税的额度，还可以不缴税。
　　美国政府经过雇主、银行扣税征收所得税。每年年终，雇主和银行都要就雇员、客户的收入情况发出一些一式两份的表格，一份发给雇员、客户，一份发给国税局，表上详细列出了雇员、客户的收入情况，已扣掉的税额以及还未缴清的税额。整个程序由电脑操作。人们可以根据这些表格补交欠税，或是根据自己的支出情况提出退税申请。但要想逃税，那是万难。因为在美国，成年人都有一个社会安全号码，找工作也好，存款、投资也好，都要如实填报自己的社会安全号码。根据这一号码，任何人的金额活动，电脑中都有详细记录。如果有人不按时缴税，国税局会找上门来，如果还是不交，那就以法律论处。美国人常说，任何人都难躲过两件事：一是报税，二是死亡。
　　美国实行储蓄利息税制已有80多年的历史，形成了一套完整的体系，美国人对此应当说早已认同。
　　日前，记者在与一位美国朋友谈起储蓄利息时，他劈头就说：“你要存钱，不对吧？能不能把你要存的钱交给我，让我来替你投资，所得收入肯定比在银行的储蓄利息收入高得多。”记者将信将疑，于是前往居所附近的一家银行采访，接待记者的经理也说，“这是个小事情，我们美国人不怎么存钱。”他说，个人在银行的存款基本上有4种方式，即支票户头、普通存款、定期存款和货币市场户头。这些存款根据款额、时限、银行等不同所收到的利息也有差异。一般是在1．5％至4．5％左右，但如果进行投资，那就大为不同了。投资股票、债券、共同基金等，年度赢利一般为5％至25％。他不无幽默地说，“利小的事情，我们美国人不干。”
　　的确，进入90年代，美国储蓄率直线下降。据美国商业部统计，今年以来，储蓄率月月负增长。5月，家庭储蓄率跌到了－1．2％，开创美国历史上的最低纪录。
　　但是，美国人不愿储蓄并不意味着他们吃光、花光，或是一个劲地寅吃卯粮。美国人的不少收入流向了利润回报更高的股市、债市等渠道。据报道，到今年年初，美国有48．2％的家庭持有股票，股票已占美国家庭资产的1／4，创二战以来的最高纪录。
　　有专家认为，美国人不愿储蓄，主要是因为美国经济持续增长，股市走牛，促进了人们的消费欲；投资渠道多，赢利丰厚，投资服务好而全，促进了人们的投资欲。这些现象有助于拉动整个国家经济的进一步发展。（附图片）
美国人常说，任何人都难躲过两件事：一是报税，二是死亡。
利小的事情，我们美国人不干。