世纪税案大白天下——国务院打击骗取出口退税工作组赴潮阳、普宁查处骗税案纪实 [复制链接]

第10版(财经广场)
专栏：热点聚焦

　　潮阳、普宁骗税案查实虚开增值税金额达323亿元，偷骗税42亿元。到现在为止，在已经宣判的38起案件65名被告人中，判处无期徒刑以上的就有30人，其中19人被处极刑——
世纪税案大白天下
　　——国务院打击骗取出口退税工作组赴潮阳、普宁查处骗税案纪实
　　本报记者　李建兴
　　打骗风暴席卷粤东犯罪分子无处藏身
　　1999年至2000年6月，国家财政用于出口退税，支持外贸出口的资金达1060亿元，相当于1999年全国税收收入的1／10。但是，随着出口退税率的提高，一度销声匿迹的骗取出口退税犯罪又死灰复燃，并且呈现增长和蔓延之势。
　　2000年5月，国务院正式把打击骗取出口退税问题提上了议事日程。经过多次听取有关部门的汇报，国务院领导批准了打击骗取出口退税的方案，打骗工作进入了实施阶段。
　　2000年8月7日，国务院召开总理办公会，研究有关打击骗取出口退税工作的问题。国务院领导指示，要像打击走私和骗汇一样，打击骗取出口退税的违法犯罪活动。这是国家继打击走私之后，再一次打击进出口环节犯罪活动的重大行动。
　　经过精心准备，2000年9月4日，“807”工作组（国务院打击骗取出口退税领导小组工作组）展开了一场大规模的攻势。“807”工作组同时出动了64个小组，每个组由2名工作组成员和8名公安干警组成，对初步确定的几百户企业进行检查。据统计，这一天出动的工作组干部和当地公安干警多达1200余人。工作组按照企业注册登记的地址，由当地税务干部带路直奔预定的企业。由于是突如其来的大面积、高密度检查，当地的虚假企业无所遁形。检查人员发现，有些企业注册的所谓“工业大道”却是一块荒地；有的工厂其实是居民家；有的公司“开在”了厕所、垃圾堆；有的检查组到了企业，发现另外一块企业的牌子还没来得及收，只是用布包了起来；有的检查组在企业与查另一户企业的其他检查组不期而遇；有的税务干部把工作组带到企业后，没问几句话，企业老板就急得要打他；有的带路人干脆下车，在路边一蹲说，“你们打死我也不走了”……工作组精心设计的“九四”行动，一天就查出虚假企业231户，发现涉嫌骗税的企业65户。
　　“九四”行动使潮阳、普宁大量以虚开增值税专用发票、骗取出口退税为目的的虚假企业浮出水面。当这些躲在阴暗角落，大肆从国库里盗取税款的犯罪分子暴露于光天化日之下时，这里的涉税犯罪问题再也无法掩盖了。
　　涉嫌参与涉税犯罪的犯罪分子、党政机关和执法部门的败类纷纷落网，部分犯罪分子仓皇出逃。经过掌握资料、揭开盖子、检查供货企业的阶段，“807”工作组按既定方案，逐步对发现的案件进入专案审理并为向司法机关移交作准备。国务院领导在“807”工作组的简报上批示：“初战告捷，再接再厉，穷追猛打，务求全歼。”
　　虚开发票肆无忌惮黑幕揭开触目惊心
　　2000年8月25日，与“807”工作组相配合，公安机关以潮阳市为主战场，以北京、上海、天津、河北、四川等13个省市为外围战场，同时发起打击制贩假增值税专用发票的“台风”战役行动，取得重大战果。仅在潮阳、普宁就捣毁了18个印制假增值税专用发票的地下印刷厂。查获的假增值税专用发票，用6辆卡车还没拉完。中国造币公司对“807”工作组查获的11万份商贸企业的进项发票进行了鉴定，证实其中80％是假票。
　　虚开增值税专用发票在当地到了肆无忌惮的程度。不仅被查企业普遍虚开，而且是成本、连号、满额地开。翻看这些发票可以发现，无论是开往全国各地，还是全国“开来”的票，不仅一本发票中连续出现同样的金额，而且经常连笔迹也相同。
　　“807”工作组前后检查的1142户企业中，827户是虚假企业，有虚开和偷骗税问题的占98.33％。针对两市企业，工作组向全国发出1万多份发票协查函，除了不到300份外，其他全部证实是虚开。“807”工作组共检查认定虚开增值税专用发票17.2万份，其中伪造的有8.8万份，涉嫌偷骗税42亿元。有的基层政府领导，直接指挥财政所长、税务所长为虚假企业服务；有的税务干部，自己开办多家虚假公司，骗税数千万元；在犯罪分子的笔记本上，记录着向海关人员送出巨额现金。
　　出口退税是一项关联环节多、政策性强、技术要求高的工作，涉及到税务、海关、外汇管理、外经贸、国库、银行、工商等部门，历经收购货物、报关出口、收汇核销、税务管理等数个环节，国家对出口退税管理的要求是十分严格的；地下钱庄把上亿元的资金，在国内频繁划转、提现并套换外汇。
　　各环失控骗税得逞深挖深查严惩不贷
　　检查人员发现，许多这种不可思议的事情在这里真实地发生了。有的虚假企业不仅取得进出口经营权，甚至还被外经贸部门评为省、部级“出口创汇先进单位”；工商管理失控、虚假企业成堆；一些金融机构对大额提现放任自流；外汇管理部门个别人，为骗税分子节约骗税成本出谋划策；海关监管下的运输车队全是个体车辆挂户，许多所谓从事出口货物运输的车辆甚至是报废车、拖拉机，使海关出货情况无法查清。
　　“807”工作组先后审理了几十个重点专案，在揭露、抓捕社会上犯罪分子的同时，对党政机关、执法部门及其他部门的涉案人员共328人进行了调查，对64人实施了“两规”措施，部分违法人员被移交司法机关处理。
　　目前，“807”工作组已查实虚开增值税专用发票金额达323亿元，税额42亿元。司法机关已对38起案件涉及的65名被告人和13个被告单位作出判决，其中判处死刑19人，对被告单位分别判处了50万元—1000万元的罚金。还有一批案件正在进入司法程序。