充分发挥保险业金融功能 [复制链接]

第14版(财经纵横)
专栏：财经论坛

充分发挥保险业金融功能
宝鉴
　　充分认识现阶段我国保险业所具有的金融功能，明确保险业在优化金融资源配置，深化金融体制改革和促进社会经济发展中的地位和作用，对确定保险业的发展方向，取得国家的政策支持，保证保险业的长远发展具有十分重要的意义。
　　发挥保险业金融功能，一方面要通过开发好的产品集聚资金，另一方面需要有渠道去运用这些资金。近年来，我国保险业保费收入呈快速增长之势，但在资金运作上却没有大的突破。充分发挥现代保险业的金融功能，拓宽保险资金运用渠道，研究和推动保险市场与货币、国债、企业债、股票等金融市场的联系，是当前的一项重要工作。
　　截至2002年底，我国保险资金运用余额达5799亿元，预计到“十五”末期，保险资金运用余额将超过1万亿元。如果这部分金融资源在支持经济发展中不能充分发挥作用，将是巨大的浪费。
　　影响保险资金充分运用的原因是多方面的，既有保险公司自身缺乏人才、管理水平、技术手段落后等方面的原因，也有出于资金安全考虑限制资金运用渠道的政策因素。在欧洲和美国，保险公司的现金和银行存款仅占1％—3％，股票投资占30％以上，债券投资占了30％—50％。而在我国保险业的投资组合中，银行存款占51％，国债及回购业务占33％，公司债券占7％，投资基金占6％，其他占3％。与保险发达国家相比，我国保险资金在投资结构和投资渠道上仍有不小差距。
　　充分发挥保险业的金融功能，需要政府和企业共同努力。韩国从20世纪60年代开始发展保险业，政府给予了这个新兴行业有力的支持，如保单免税，强制给大型建筑物投保火灾险等。同时韩国保险业也为加强社会保障体系建设和支持金融市场稳定发挥了积极作用。国际经验表明，优惠的税收政策对促进保险业的发展是必不可少的。因此，研究制定中国保险业税收优惠政策，如个人购买长期商业养老保险的所得税优惠政策，对健康险免征营业税政策，对强制性和政策性保险的减免税政策等，将对保险业发展产生长远的积极影响。
　　充分发挥现代保险业的金融功能，要求保险公司努力提高自身经营管理水平，按照集中统一和专业化管理的要求，不断完善保险资金管理体制，建立健全投资决策、投资操作、风险评估与内控监督相互制约的机制。保险监管机构应改革资金运用管理体制，研究制定对保险资金实行比例管理的原则和办法。同时，还要建立风险预警制度，加强资产负债匹配监管，及时评价资金运用风险，动态监控保险公司的偿付能力，严格控制风险。
　　由于我国保险市场、资本市场、货币市场还不够成熟，发挥保险业的金融功能必须循序渐进。既要学习借鉴国外的先进经验，又要紧密结合我国金融市场发展的实际，不断探索，稳步推进，处理好加快发展和防范、化解风险的关系。