有关现金管理的知识 [复制链接]

第6版(读者来信)
专栏：资料

有关现金管理的知识
现金管理是货币制度的一项主要内容，也是国家重要的财经制度。银行和信用社依照我国现金管理法规，进行现金管理。
各单位所有现金，要核定库存限额，库存以外的部分要当天存送银行或信用社，不得自行保留。储存的公款，不准用私人名义。各单位必须建立现金帐目，不准用“白条”顶替库存现金，不准私人或单位之间借用现金。不准伪造用途套取现金或用转帐凭证套换现金。不准用银行帐户代他人存入或支出现金。单位之间的经济往来，必须通过银行转帐结算。各单位支付的现金，除零星开支可从单位库存现金中支付外，其它一切支出不准从本单位收入的现金中直接支付（国家另有规定除外）。
对违反现金管理法规的制裁有：批评教育；在一定期间内停止部分和全部现金支付
（不包括计划内的工资）；对业务人员违反规定携带大量现金的，令其到银行予以冻结等。　方　初