加强企业现金管理 [复制链接]

第5版(读者来信)
专栏：读者建议

加强企业现金管理
目前，有不少企业、事业单位从本单位的现金收入中直接支付（即坐支），致使一些企、事业单位的财务管理混乱，费用开支过大，直接影响了企、事业单位的经营效益，其主要表现与危害是：
增加了费用开支。有的以办公事为名，支取现金不及时结账。如某单位职工欠公款10多万元，仅该单位领导支取现金就达2万多元。为了经营需要，该单位不得不向银行贷款和向个人高息借款，增大了利息支出。
部分采购人员从中捞好处。目前企业间“三角债”包袱沉重，有的企业怕“雪上加霜”，采用了现金结账优惠和给回扣的办法，迫使企业用现金进货。有的企业采购人员趁机捞一把，还有的有意提高或降低进货批价，造成经营者不盈利。如有的单位冬季进夏季商品，从中得回扣，增加了库存商品，资金周转不灵，又想办法降价处理。有一个小商场的领导身带3万多元现金，到外地购回了价高滞销的商品2万多元，从中捞取好处。
潜在不安全因素。有的经营单位的当日现金由本单位财务人员到各营业柜收集后，放进本单位的保险柜或随身带回家里。有的采购业务人员身带巨款外出购货，极不安全。
鉴于上述情况，希望有关部门经常检查企业单位的现金收支情况，对不符合坐支条件的单位，按照有关规定给予处罚。
中国工商银行湖北仙桃市分行 刘仁福　雷文勤